آیا امکان جابه‌جایی وجه نقد در صندوق بین بخشهای جداگانه درون سازمان وجود دارد؟ به عنوان مثال: موجودی رایگان در صندوق سازمان مادر وجود دارد، اما نه در صندوق یک بخش جداگانه، چگونه و بر اساس چه اسنادی می توان از یک صندوق به صندوق دیگر انتقال داد (سفارشی از مدیر ، سفر کاری کارمندی که پول را به OP می برد؟
بخشهای مجزا نمی‌توانند بدون مراجعه به صندوق سازمان مادر وجه نقد را به یکدیگر منتقل کنند. هنگام انتقال وجه از صندوق اصلی یک سازمان به صندوق‌های صندوق‌های بخشهای جداگانه، لازم است دستور نقدی هزینه‌ای صادر و در دفتر نقدی درج شود. این بخش دستور دریافت نقدی را تنظیم می کند. ترتیبات حمل و نقل به طور مستقل توسعه می یابد.
دلیل این موقعیت در زیر در مواد سیستم گلابوخ آورده شده است
معاملات نقدی
انجام معاملات نقدی و کار با پول نقد شامل:
- پذیرش و صدور وجه نقد (با ثبت سفارشات نقدی ورودی و خروجی)؛
- ذخیره پول نقد در صندوق فروش؛
- واریز وجه نقد به بانک
امنیت پول نقد
سازمان ها و کارآفرینان اقداماتی را برای اطمینان از ایمنی پول نقد در حین تراکنش های نقدی، ذخیره سازی، حمل و نقل، روش و زمان بندی موجودی پول نقد به تنهایی ایجاد می کنند * (بند 7 دستورالعمل بانک روسیه شماره 3210-U مورخ 11 مارس 2014) .
صندوقدار یا کارمندی که وظایف خود را انجام می دهد مسئول ایمنی پول در صندوق است. بنابراین، هنگام استخدام صندوقدار، علاوه بر تکمیل مدارک معمول، باید:
- انعقاد توافقنامه در مورد مسئولیت مالی کامل؛
- از صندوقدار رسیدی مبنی بر آشنایی با حقوق و وظایف رسمی خود بگیرید.
واحدهای مجزا
وضعیت:آیا امکان انتقال وجه نقد به یکدیگر توسط بخشهای جداگانه بدون مراجعه به صندوق سازمان مادر وجود دارد؟
می توانید به ترتیب زیر وجه نقد را بین بخش ها انتقال دهید. پس از صدور وجه از میز نقدی یک بخش جداگانه به میز نقدی دیگری، حکم فیش نقدی صادر کنید.*
روش تکمیل سفارش دریافت نقدی توسط دستورالعمل های تایید شده تعیین می شود. بنابراین، مطابق با این رویه، در ردیف سفارش دریافت نقدی "پایه"، محتوای معامله تجاری را مشخص کنید. به عنوان مثال «انتقال وجه به نماینده تام الاختیار واحد جداگانه شماره 2 طبق درخواست شماره 321 مورخ 2 فروردین 1393».
برای مقدار پول دریافتی، دستور دریافت نقدی را در فرم شماره KO-1 *، مصوب 18 اوت 1998 کمیته آمار دولتی روسیه، شماره 88 (بند 4.1 دستورالعمل شماره 88 بانک روسیه) تنظیم کنید. 3210-U مورخ 11 مارس 2014).
در سفارش رسید و رسید آن، در خط "پایه"، محتوای معامله تجاری را مشخص کنید. به عنوان مثال «دریافت وجه از میز صندوق تفکیک شماره 1 طبق درخواست شماره 321 مورخ 11 فروردین 1393».
النا پوپووا،
مشاور دولتی خدمات مالیاتی فدراسیون روسیه، رتبه 1
صدور صرافی از صندوق اصلی باید در دفتر حسابداری وجوه مورد قبول و صادر شده توسط صندوقدار منعکس شود.
جابه‌جایی پول بین صندوق‌ها هنگام جمع‌آوری پول از صندوق‌های فروش واحدهای فروش به صندوق اداری فروشگاه استفاده می‌شود. در صورت داشتن امکان فروشگاه، داشتن گاوصندوق در دفتر فروشگاه و پرداخت با تامین کنندگان و همچنین هزینه های دیگر از محل دفتر و نه از قسمت فروش توصیه می شود. پرداخت‌های بخشهای فروش، سردرگمی غیرضروری در حسابداری ایجاد می‌کند و فرصت‌هایی را برای دستکاری ناصادقانه پول فروشگاه در اختیار کارکنان قرار می‌دهد. طرح پیشنهادی برای انتقال پول به فروشگاه شامل چهار نکته است.
- درآمد حاصل از بخش فروش در صندوق امانات اداری واریز می شود.
- تمامی پرداخت ها از گاوصندوق اداری انجام می شود.
- در صورت نیاز به تغییر در صندوق فروش، گاوصندوق اداری مبلغ مورد نیاز را به صندوق واحد فروش واریز می کند.
- درآمد بخش فروش نه بر اساس پول واریز شده، بلکه بر اساس مبلغ واقعی ثبت می شود.
کنترل پول نقد
برای کنترل پول در فروشگاهی با چنین سازمان حسابداری، لازم است موجودی‌های منظم در کلیه صندوق‌ها و موجودی‌های منظم کالا در بخشهای فروش و انبار انجام شود. موجودی های منظم ایمنی دارایی های مادی و پولی را تضمین می کند. هدف از موجودی وجوه نقد در صندوق‌های صندوق، تعیین تناسب بین موجودی واقعی وجوه در محل ذخیره‌سازی و داده‌های حسابداری اسنادی است.
جدیدترین نسخه برنامه "1C: مدیریت یک شرکت کوچک 8.2" شرح داده شده است که ترکیبی از تطبیق پذیری، سهولت استفاده و مزایای رابط مدرن برنامه های 1C است. این پیکربندی همه چیزهایی را که برای خودکارسازی حسابداری عملیاتی و مدیریتی در یک کسب و کار کوچک نیاز دارید، دارد. در عین حال، برنامه با ابزارهای حسابداری پر نشده است، که برای ایجاد تعادل بهینه بین هزینه و عملکرد بسیار مهم است.
ارائه مطالب در کتاب با استفاده از تعداد زیادی مثال ساخته شده است که برخی از آنها با جزئیات زیاد مورد بحث قرار گرفته اند. امیدواریم این کتاب راهنمای قابل اعتمادی برای آن دسته از کاربرانی باشد که تازه شروع به آشنایی با برنامه کرده اند و کاربران با تجربه تر نیز اطلاعات مهم و مفیدی برای خود بیابند.
این نشریه با کمک شرکت "1C: Franchising" تهیه شد. BUSINESS CLUB - شریک رسمی شرکت 1C.
کتاب:
حرکت وجوه در سند انتقال پول (شکل 8.14) مستند شده است. سند در فهرست اسناد انتقال وجه ثبت شده است که با استفاده از پیوندی به همین نام در پنل ناوبری تب نقدی باز می شود.
برنج. 8.14.انتقال پول سند
هدف اصلی سند جابجایی پول بین میزهای نقدی است، اما امکان ثبت حواله بین حساب های بانکی نیز وجود دارد.
فیلد Organization نشان دهنده سازمانی است که سند برای آن تنظیم می شود. در صورتی که حسابداری برای چندین سازمان نگهداری شود، مقدار از فهرست سازمان ها انتخاب می شود. در لیست کشویی ارز، واحد پول وجوه را انتخاب کنید. در قسمت Amount مبلغ حواله را به ارز وجوه وارد کنید. در قسمت Cash Flow Item، آیتم جریان نقدی که حرکت برای آن انجام می شود نشان داده می شود.
در گروه عناصر کنترلی منبع وجوه، اطلاعات مربوط به منبع حرکت پول نشان داده شده است: نوع وجوه و منبع. اگر نوع انتقال وجه نقد انتخاب شده باشد، میز نقدی که وجه از آن منتقل می شود نشان داده می شود. هنگام انتخاب حواله غیر نقدی، حساب بانکی که انتقال از آن انجام می شود مشخص می شود.
در گروه عناصر کنترلی گیرنده وجوه، نوع (روش) جابجایی و محل دریافت مشخص شده است: صندوق نقد یا حساب بانکی.
صندوق صندوق مکانی است که وجوه نقد شرکت در آن نگهداری می شود. در 1C Manager، صندوق پول نه تنها به معنای یک ماشین فلزی چرخان با کشوهایی برای قبوض و پول خرد است، بلکه به عنوان مثال، گاوصندوق یک مدیر یا کیف پول یک مدیر است.
اگر چندین صندوق وجود داشته باشد، گاهی اوقات پول از یک صندوق به صندوق دیگر منتقل می شود. فرض کنید مدیر ("دفتر نقدی مدیر") به حسابدار ("دفتر صندوق اصلی") پول داده است. در این حالت، باید سند "معاملات نقدی" را برای "میز نقدی مدیر" باز کنید و پرداخت به "میز نقدی اصلی" را در آن منعکس کنید. اما شما نیازی به انجام هیچ کاری در سند "دفتر نقدی اصلی" ندارید - این برنامه به شما اجازه نمی دهد عملیات دریافت پول از میز نقدی دیگر را در حسابداری مدیریت منعکس کنید. این به عمد انجام شد: اگر در هر دو سند وارد کنید، در یکی از آنها مقدار دو برابر می شود. فردی که پول می‌پذیرد می‌تواند با کلیک بر روی دکمه «مجموع روزانه» در سند «معاملات نقدی» مقدار پول دریافتی را در صندوق خود مشاهده کند.
به همین ترتیب، حرکت پول بین حساب های جاری منعکس می شود: شما فقط پرداخت را وارد برنامه می کنید و مدیر 1C به طور خودکار ورود پول به حساب دوم را در نظر می گیرد.
هنگامی که پول از حساب جاری به صندوق دریافت می شود، برعکس، فقط رسید منعکس می شود (یعنی عملیات "پرداخت از حساب جاری به صندوق نقدی" را نمی توان در برنامه وارد کرد). وضعیت حسابداران نیز مشابه است: پرداخت به حسابدار و بازپرداخت از حسابدار فقط در سند صندوق نقدی لحاظ می شود. این کار دوباره انجام می شود تا انقلاب ها «دوبرابر» نشوند.
دستور جابجایی پول
سند دستور برای حرکت پول برای برنامه ریزی حرکت وجوه بین حساب های جاری و میزهای نقدی یک سازمان استفاده می شود. با استفاده از این سند، برنامه ریزی چنین عملیاتی برای جابجایی پول مجاز است.
* رسید از بانک. انتقال وجه غیر نقدی از حساب جاری به صندوق سازمان.
* تحویل به بانک انتقال وجه از صندوق سازمان به حساب بانکی.
* انتقال به حساب دیگر جابجایی پول بین حساب های جاری سازمان.
* صدور به صندوق دیگر. جابجایی پول بین صندوق های سازمان.
سند دستور انتقال را می توان از گزارش تقویم پرداخت در شرایطی ایجاد کرد که پس از تجزیه و تحلیل وضعیت در مورد درآمد و هزینه های برنامه ریزی شده پول، نیاز به جابجایی پول وجود دارد. این سند همچنین می تواند از لیست اسناد سفارش برای جابجایی پول ثبت شود.
دستور جابجایی پول باید مورد توافق و تایید مدیریت باشد. وارد کردن باله مورد نیاز اسناد مربوط به جابجایی پول فقط برای سفارشاتی مجاز است که وضعیت آنها تأیید شده است.
لطفا توجه داشته باشید. جابه‌جایی وجه نقد بین صندوق‌ها و حساب‌های جاری تنها در صورتی مجاز است که پول موجود در صندوق (حساب) فرستنده و پول موجود در صندوق (در حساب) گیرنده در همان سازمان ذخیره شده باشد. همان واحد پول برای برنامه ریزی جابجایی پول بین سازمان های مختلف از سند درخواست برای صرف پول استفاده می شود.
چگونه در مورد دستور جابجایی پول توافق کنیم؟
در فرم حواله وجه، وضعیت را روی Agreed قرار دهید.
چگونه از فرم تقویم پرداخت درخواست جابجایی داخلی پول ثبت کنیم؟
در فرم تقویم پرداخت، روی دکمه انجام انتقال کلیک کنید. از لیست ظاهر شده، نوع انتقال پول مورد نظر را انتخاب کنید.
* در صورت نیاز به ثبت سفارش برای جابجایی داخلی بین صندوق‌ها، Issue را به صندوق دیگری نشان دهید. در سند جدید، در قسمت صندوقدار، صندوقی را که می خواهید وجه را از آن جابه جا کنید، و در قسمت صندوقدار، گیرنده، صندوقداری را که می خواهید پول را به آن منتقل کنید، انتخاب کنید. مقدار پولی که باید جابجا شود و تاریخ پرداخت برنامه ریزی شده را انتخاب کنید.
* در صورت نیاز به ثبت سفارش برای جابجایی داخلی بین حساب های جاری، لطفاً ذکر کنید
انتقال به حساب دیگری در سند جدید در قسمت Account حسابی را که می خواهید از آن پول منتقل کنید و در قسمت Account -recipient حسابی را که می خواهید به آن پول منتقل کنید انتخاب کنید. مقدار پولی که باید جابجا شود و تاریخ پرداخت برنامه ریزی شده را انتخاب کنید.
* در صورت نیاز به ثبت سفارش برای حذف وجه از حساب جاری و انتقال آن به صندوق، رسید از بانک را قید کنید. حسابی را انتخاب کنید که می‌خواهید وجه را از آن حذف کنید و صندوقی که گیرنده باید به آن برود. مقدار پولی که باید جابجا شود و تاریخ پرداخت برنامه ریزی شده را انتخاب کنید.
* در صورت نیاز به ثبت سفارش برای انتقال وجه نقد از صندوق به حساب، تحویل به بانک را ذکر کنید. میز نقدی که وجه نقد از آن برداشت می شود و حسابی که باید پول نقد به آن منتقل شود را انتخاب کنید. مقدار پولی که باید جابجا شود و تاریخ پرداخت برنامه ریزی شده را انتخاب کنید.
پس از تکمیل سفارش ایجاد شده، اطلاعات به صورت خودکار به تقویم پرداخت اضافه می شود.
* اگر وضعیت سفارش تایید نشده باشد، اطلاعات مربوط به جابجایی داخلی برنامه ریزی شده پول در گروه کل پرداخت های ناهماهنگ نمایش داده می شود.
* اگر سفارش دارای وضعیت توافق شده باشد، اطلاعات مربوط به حرکت داخلی برنامه ریزی شده پول در گروه پرداخت های برنامه ریزی شده کل نمایش داده می شود.
لطفا توجه داشته باشید. جابجایی های داخلی پول فقط بین حساب های جاری و صندوق های نقدی یک سازمان به ارز مشخص شده در تقویم پرداخت قابل ثبت است.
چگونه می توان حکم جابجایی پول را تایید کرد؟
در فرم حواله وجه، وضعیت را روی تایید شده قرار دهید. در صورت لزوم، روشن شدن تاریخ حرکت جایز است. اگر درخواست رد شد، وضعیت آن را روی Rejected تنظیم کنید. در میدان
برای تعیین دلیل رد سفارش می توان از یادداشت استفاده کرد.